Что лучше открыть ИП или ООО для оказания услуг: плюсы и минусы организаций форм

Открытие собственного бизнеса считается серьёзным делом, которое требует принятия обдуманных решений. Одним из вопросов, которым задаются новички в этом деле – это что лучше открыть при создании бизнеса: ИП или ООО для предоставления услуг? Что лучше открыть ИП или ООО для оказания услуг?

Основной выбор бизнесмены делают между этими 2 формами предпринимательской деятельности. Ведь другие формы либо слишком сложны (ОАО), либо ещё не везде распространены (товарищества).

Поэтому предприниматели выбирают 1 из 2 вариантов: Индивидуальное предпринимательство или Общество с ограниченной ответственностью. Результат дальнейшего ведения бизнеса напрямую зависит от этого выбора.

Что лучше открыть при предоставлении услуг: ИП или ООО?

При открытии малого бизнеса многие граждане РФ задаются вопросом о том, что лучше сделать — открыть ООО или ИП, какими преимуществами и недостатками обладают такие формы собственности.

Преимущества ИП

Основными преимуществами этой формы собственности являются следующие:

  • наличие небольшого количества отчётов. Отчётность у индивидуального предпринимателя меньше чем у Общества с ограниченной ответственностью;
  • можно списать все взносы, которые бизнесмен платит за себя. Если бизнесмен работает в одиночку, то финансовые органы РФ оплачивают его личные взносы.

Если предприниматель хочет оказывать определённые услуги, то сумма ЕНВД (Единого налога на вменённый доход), налога на УСН (Упрощённой налоговой системе) и ОСНО (Общей налоговой системе) равна 0;

  • можно применять патентную налоговую систему (ПСН). Только индивидуальному предпринимателю можно использовать ПСН;
  • предприниматель использует пониженную ставку НДФЛ (Налога на доходы физического лица) на Общей налоговой системе.

На общей налоговой системе предприниматель платит НДФЛ по ставке 13%, а Общество с ограниченной ответственностью — 20%;

  • суммы штрафных санкций для индивидуального предпринимателя намного меньше, чем для такого Общества;
  • низкая стоимость регистрации. Размер госпошлины при регистрации равен 800 р.;
  • пакет документов при регистрации. В список деловых бумаг для регистрации входит небольшое количество документов, которые не надо нотариально заверять.

Кроме этого, индивидуальный предприниматель может самостоятельно распоряжаться полученными доходами — использовать выручку и для личных нужд. Однако в ООО доходы организации можно тратить только на оправданные цели. В таком случае бизнесмен, будучи учредителем этой организации, может получить дивиденды.

Руководитель организации может платить себе дивиденды 1 раз в квартал — при получении чистой прибыли по сведениям из бухгалтерского учёта. С дивидендов предприниматель платит 13% НДФЛ.

Недостатки Индивидуального предпринимательства

У такой формы собственности имеется несколько недостатков:

  • имиджевые потери. Хоть индивидуальный предприниматель и обладает всеми правами юридического лица, предприятия стараются не подписывать контрактов с ним.

Считается, что сотрудничать с ООО надёжнее. Ведь Общество с ограниченной ответственностью создают при ведении крупного бизнеса;

  • имущественные риски. Бизнесмен на законных основаниях может потерять все своё имущество. Например, если он стал банкротом, то судебные приставы могут конфисковать у него автомобиль, гаражную постройку, телевизор и др.

Ведение бизнеса в большинстве случаев связано с большими рисками. Когда к бизнесмену приходят судебные приставы, то он сокрушается насчёт того, что своевременно не создал Общество с ограниченной ответственностью.

Что лучше открыть ИП или ООО для оказания услуг?

Преимущества ООО

Общество с ограниченной ответственностью обладает такими преимуществами, как:

  • имидж. В настоящее время различные компании предпочитают заключать сделки не с индивидуальным предпринимателем, а с такой организацией;
  • мущественный риск и потеря уставного капитала. При этом бизнесмен в некоторых ситуациях, кроме такого капитала, может потерять собственное имущество.

Однако, размер складочного капитала Общества с ограниченной ответственностью составляет 10 000 р., а имущества у этой организации нет. В этом случае бизнесмен может потерять при банкротстве только средства из уставного капитала;

  • имеется много учредителей. При создании такого Общества партнерский договор подписывают несколько людей. Они обладают определённой долей в бизнесе и имеют равные права в нём. При этом ни один из партнёров не может обмануть другого, что обеспечивает защиту законных прав каждого из членов организации.

У индивидуального предпринимателя тоже есть такая юридическая защита, но его партнёры не обладают всеми правами.

Что лучше открыть ИП или ООО для оказания услуг?

Недостатки Общества с ограниченной ответственностью

У такой организации имеются такие недостатки, как:

  • большое количество отчётов. Отчётов, которые ведут такие Общества, больше чем у ИП.

В большинстве случаев, при открытии Общества с ограниченной ответственностью предприниматель вынужден устраивать на работу экономиста-бухгалтера, потому что директор физически не успевает вести всю отчётность. При этом организация несёт много дополнительных расходов;

  • стоимость регистрации. Размер государственной пошлины при регистрации равен 4000 р.;
  • количество документов. Пакет деловых бумаг при регистрации такого Общества существенно больше, чем у индивидуального предпринимателя. Заявление на постановку на учёт следует нотариально заверять, что приводит к появлению дополнительных расходов;
  • размер складочного капитала, устанавливаемый при регистрации. При постановке на учёт Общества с ограниченной ответственностью надо внести в уставной капитал организации 10 000 р.;
  • размер штрафов. Штрафные санкции у Общества с ограниченной ответственностью больше, чем у индивидуального предпринимателя. Более того, штрафные санкции накладываются и на руководителя организации.

Разные последствия

Любой бизнес, вне зависимости от того, какую форму собственности он имеет, со временем закрывается. Причём не всегда из-за банкротства, а например, при открытии нового дела. Для этого надо закрыть Индивидуальное предпринимательство или заняться ликвидацией Общества с ограниченной ответственностью.

Эти процедуры по сути одинаковы, однако, ликвидация Общества с ограниченной ответственностью является более продолжительной, чем закрытие ИП. Однако, наличие долгов у индивидуальных предпринимателей увеличивает срок закрытия организации.

Возникновение задолженности и начало процедуры банкротства, приводит к тому, что при выплате долгов кредиторам Общество с ограниченной ответственностью и индивидуальный предприниматель выставляют своё имущество.

Однако, предприниматель при этом теряет не только имущество предприятия, но и собственное — микроволновку, телевизор и иные предметы роскоши.

Именно из-за этого фактора многие новички в ведении бизнеса задаются вопросом, как закрыть индивидуальное предпринимательство и создать Общество с ограниченной ответственностью. Эту проблему лучше решить в короткие сроки.

Будучи индивидуальным предпринимателем, бизнесмен может создать Общество с ограниченной ответственностью. В будущем бизнесмен может закрыть свой статус.

Что лучше открыть ИП или ООО для оказания услуг?

Основные виды деятельности

Также бизнес делится по нескольким видам деятельности:

  • оказание услуг. Если бизнесмен решил оказывать услуги, то сразу нужно регистрировать ИП;
  • ведение торговли. В случае если начинающий предприниматель хочет заниматься торговлей в розницу в магазине, то ему лучше открыть Индивидуальное предпринимательство.

Однако, если кроме работы в магазине, бизнесмен будет делать поставки товара для различных организаций, принимать участие в торгах, то лучше открыть Общество с ограниченной ответственностью.

Индивидуальное предпринимательство является стартом малого бизнеса. При этом бизнесмен считается физическим лицом, но обладает всеми функциями юридического лица.

Если бизнесмен хочет оказывать услуги физическим лицам, то ему лучше стать индивидуальным предпринимателем, и можно с лёгкостью вести дела. В частности, для того чтобы заниматься продажей спиртных напитков, при регистрации можно указать только адрес постоянной регистрации бизнесмена.

Однако, руководителям ООО нужно указывать реальный юридический адрес. Кроме того, Общество с ограниченной ответственностью должно иметь собственную печать.

Бизнесмену можно закрыть или открыть ИП на протяжении 5 дней. А для ООО эта процедура занимает много месяцев.

Ограничения по некоторым видам деятельности

Индивидуальные предприниматели не имеют права заниматься такими видами деятельности:

  • изготовлением и реализацией алкогольных напитков (за исключением пивных напитков);
  • оказывать банковские услуги;
  • работать туроператором;
  • изготовлением медицинских препаратов и др.
  • В то же время, регистрируя Общество с ограниченной ответственностью, бизнесмен может вести любое дело.
  • В итоге бизнесмен может выбрать как ООО, так и ИП.
  • Однозначно сказать, какую лучше из этих 2 форм собственности выбрать при предоставлении услуг, – не представляется возможным.
  • Каждый бизнесмен делает выбор наиболее приемлемого для себя варианта, в котором будет лучше отражена вся специфика ведения бизнеса.
  • Новичку в бизнесе лучше самостоятельно выбрать одну из 2 вышеперечисленных форм собственности, потому что в будущем ему нужно будет принимать не самые лёгкие и ответственные решения.

Источник: https://ipexperts.ru/otkrytie/registraciya/chto-luchshe-ooo-ili-ip-dlya-uslug.html

Ип или ооо — что выбрать и чему отдать предпочтение

Тех, кто принимает решение начать собственное дело волнует вопрос: на какой организационно-правовой форме для регистрации новой компании остановить выбор? Особенно это актуально для маленьких и средних фирм.

Каждая из разновидностей предпринимательства обладает преимуществами и недостатками, которые выражаются не только в процедуре оформления, но и в самой работе.

Ип и ооо: подробный обзор

Когда в ООО количество учредителей более одного, уставной капитал складывается из числа долей соответствующего численности людей. Величина долевого участия обозначается в документах об основании компании.

Индивидуальное предпринимательство оформить легче и экономичнее, если сравнивать с оформлением общества с ограниченной ответственностью. Для открытия ИП размер госпошлины — 800 рублей, когда для открытия ООО будет нужно заплатить 4 тысячи рублей.

Что лучше открыть ИП или ООО для оказания услуг?

Физическому лицу, которое намерено оформить индивидуальное предприятие требуется предъявить в налоговую инспекцию только засвидетельствованное нотариусом заявление с прикрепленными ксерокопиями личных документов. Наличие печати для индивидуального предпринимателя не является обязательным.

Процесс оформления общества с ограниченной ответственностью это не только затратная, но и трудоемкая процедура. Компания обязана предоставить:

  • Протокол учредительного собрания;
  • Соглашение об основании организации;
  • Устав компании;
  • Заявление о постановке на учёт.

Недостатки и преимущества ИП

Достоинствами индивидуального предпринимательства являются:

  • Лёгкая процедура регистрации;
  • Отсутствие требования по соблюдению кассовой дисциплины (упрощенка);
  • Отсутствие оплаты имущественного налога (имущество для обеспечения компании);
  • Нет потребности в штатном бухгалтере (учёт осуществляется путём заполнения книги расходов);
  • Меньший контроль налоговой службы;
  • Лёгкий процесс закрытия ИП;
  • Право применения патентной системы налогообложения;
  • Право самостоятельного принятия решений;
  • Пониженные налоговые ставки (на ЕНВД и УСН).

Недостатки:

  • Привлечение инвесторов невозможно;
  • Полная имущественная ответственность (в том числе и после ликвидации);
  • Невозможность реализовать или переоформить ИП;
  • Постоянный установленный платёж в ПФР (даже при отсутствии прибыли);
  • При использовании ОСНО, требуется выплачивать налог на прибыль;
  • Руководство обязан осуществлять сам предприниматель;
  • Отсутствие возможности продвижения бренда без его оформления.

Недостатки и достоинства ООО

Преимущества:

  • Высокая степень защищенности личного имущества (учредитель расплачивается по долговым обязательствам исключительно величиной доли в уставном капитале);
  • Право привлечения инвесторов;
  • Право основать такой орган управления, который будет в полной степени соответствовать особенностям компании;
  • Возможность путём сокращения и приумножения долей держать под контролем степень воздействия на процессы производства;
  • Возможность привлекать иностранных инвесторов;
  • Не существует ограничений по размеру уставного капитала;
  • В качестве уставного капитала могут служить не только финансы, но и материальные и нематериальные ценности;
  • В любой период времени до истечения 4-х месяцев существует право выхода из учредительного состава и извлечения доли;
  • Право выбрать директора со стороны;
  • Право прописать в уставе невозможность перепродажи долей;
  • Право при работе с убытками не выплачивать налоги;
  • Право закрывать долговые обязательства прибылью за текущий период;
  • Высокая привлекательность для инвесторов;
  • Право реализовать или переоформить компанию.
Читайте также:  Бизнес-план автосервиса: регистрация бизнеса и стартовый капитал, актуальность идеи

Недостатки:

  • Состав учредителей не должен превышать 50 человек;
  • В учредительные документы при любом изменении необходимо вносить поправки;
  • Более сложная процедура оформления в сравнении с ИП;
  • Соблюдение кассовой дисциплины;
  • Дивиденды выплачиваются раз в квартал;
  • Обязательное ведение налогового и финансового учёта;
  • Уплата налога на имущество компании (для обеспечения деятельности организации);
  • Вероятность появления финансовых трудностей при выходе из состава одного из учредителей;
  • Необходимость ведения протокола при принятии любых решений;
  • Сложность закрытия.
Фактор ИП ООО
Затраты на оформление Для индивидуального предпринимателя регистрация обойдётся намного дешевле. Регистрация ООО значительно дороже, помимо этого требуется наличие уставного капитала в сумме не менее 10 тысяч рублей, печать и расчётный счёт.
Ограничения по видам деятельности Для ИП установлены ограничения по видам деятельно, запрещается:

  • ·         Производство и продажа алкогольной продукции и лекарств;
  • ·         Предоставление страховых услуг;
  • ·         Банковская деятельность;
  • ·         Туристическая деятельность;
  • ·         Инвестиционная деятельность;
  • ·         Производство военной техники и боеприпасов.
Для Общества с ограниченной ответственностью ограничений не предусмотрено.
Налог на прибыль Не предусмотрен Взимается с дивидендов учредителей 13%
Бухгалтерский учет Упрощенка, вести может сам предприниматель. Детальный бухгалтерский учёт, требуется опытный специалист (бухгалтер)
Распоряжение финансами Предприниматель лично может распоряжаться денежными средствами на расчётном счету. Расходование денежных средств отражается в бухгалтерском отчёте, все операции обсуждаются учредителями.
Штрафы Максимальная сумма штрафных санкций — 50 тысяч рублей. Штрафы для ООО намного выше и могут достигать миллионов рублей.
Престиж Многие компании отказываются сотрудничать с индивидуальным предпринимателем, считая это несолидным. Все государственные заказы исполняются только организациями, ООО никогда не получит отказа от сотрудничества.
Протоколы Все решения, принимаемые предпринимателем, являются свободными и не требуют протоколирования. Решения принимаются всеми учредителями на общем собрании и фиксируются в протоколе.
Продажа и переоформление Не доступна Можно продать или переоформить
Процедура ликвидации ИП легко ликвидировать, для этого необходимо написать соответствующее заявление на закрытие и оплатить госпошлину в размере 160 рублей. Госпошлина за закрытие ООО гораздо выше — 8000 рублей и требует большего количества документов.
Полномочия До лета 2014 года руководить и представлять интересы ИП имел право исключительно сам предприниматель. Сейчас предусмотрена возможность оформления доверенности для подписания счетов, но первичные документы имеет право подписывать только сам предприниматель. Назначить директора нельзя. Любая деятельность осуществляется только под руководством директор

Основное отличие этих форм собственности в том, что индивидуальный предприниматель может использовать патентную систему исчисления налогов, которая избавляет от оплаты НДФЛ, имущественного налога и НДС.

Ставка по налогу составляет 6%, а базой является предполагаемый годовой доход, который на практике гораздо ниже реального. Поэтому оформлять патент выгоднее, чем использовать льготную систему исчисления налогов.

Что лучше открыть ИП или ООО для оказания услуг?

Пользоваться патентной системой имеют возможность только индивидуальные предприниматели, которые оказывают услуги из списка ФНС, а именно:

  • Услуги по ремонту;
  • Предоставление услуг по перевозке грузов и пассажиров;
  • Экскурсионные поездки и прочее.

Особенности оформления и найма сотрудников

Набирая сотрудников ООО и ИП имеют одинаковые обязанности и права, в этом случае ИП приравниваются к юридическим лицам. Индивидуальные предприниматели стараются избегать трудовых договоров, которые предполагают выполнение социальных обязательств перед сотрудниками.

Но если трудовой договор все-таки заключается, ИП обязан зарегистрироваться в ПФР и ФСС в статусе работодателя. ООО при оформлении компании автоматически регистрируются в социальных фондах.

Можно сделать заключение, что на первоначальном этапе выгоднее открыть ИП.

Если предприниматель рассчитывает расти и расширяться, то предпочтительнее зарегистрировать ООО. Такая компания обладает хорошими возможностями, а учредитель несёт меньшую ответственность за выполняемые действия. В случае банкротства он потеряет только размер уставного взноса.

Какая форма собственности предпочтительнее для торговли: ИП или ООО

При торговле, которая направлена на обслуживание рядовых граждан, стоит остановиться на ИП, в особенности если речь идёт о незначительных объёмах. Финансовый учёт следует вести в любом случае, уделяя большое внимание кассе и товарообороту.

Что лучше выбрать для предоставления услуг: ИП или ООО

В сфере услуг прописаны определённые ограничения для ИП по видам деятельности. Если деятельность не предполагает оказание банковских, инвестиционных, турагентских услуг, смело можно оформлять индивидуальное предпринимательство, в иных случаях требуется открывать ООО.

Что лучше открыть ИП или ООО для оказания услуг?

Форма собственности для оказания услуг по грузоперевозкам

Для бизнесменов, которые намереваются предоставлять услуги грузоперевозок наилучшим вариантом является ИП, потому как:

  • Предусмотрена возможность в качестве налоговой системы выбрать ЕНВД;
  • Не нужно вести сложный бухучёт;
  • Низкий размер штрафных санкций в сравнении с ООО.

В итоге следует, что, если бизнес хотят вести несколько человек, это однозначно ООО. При грандиозных планах с расширением в будущем за счёт привлечения инвесторов, также стоит регистрировать ООО. Если это личный бизнес и сфера деятельности позволяет, лучше на первом этапе зарегистрировать ИП.

Источник: https://PravoZa.ru/kommercheskoe-pravo/fizicheskie-litsa-ip/ip-ili-ooo-chto-vybrat.html

Ип или ооо: что лучше открыть?

Открыть ИП или ООО? Такой вопрос мы часто слышим от наших клиентов, которые обращаются за консультацией на стадии открытия бизнеса.

Именно на стадии регистрации важно определиться с подходящей именно Вам организационно-правовой формой вашего будущего бизнеса.

От этого будет зависеть бизнес-модель, процедура регистрации, налоговые вопросы, постановка и ведение бухучета и многое другое. Постараемся дать четкое понимание различий между ИП и ООО.

ИП или ООО: ответственность по обязательствам

Начнем с отличий по имущественным обязательствам. Если в процессе вашей деятельности случится ситуация что вы кому-то задолжали, то будьте готовы к следующему:

  • Если у вас ООО. В этом случае существует два вида ответственности: ответственность юридического лица и ответственность учредителей. Ответственность юридического лица ограничивается только пределами принадлежащих ему денежных средств. Другими словами, это размер уставного капитала плюс деньги на расчетном счету организации. Однако, если у ООО недостаточно средств чтобы погасить свои обязательства, то в судебном порядке такие обязательства могут быть возложены на его учредителей – так называемая «субсидиарная ответственность», правила применения которой регулируются ст. 399 Гражданского кодекса РФ.
  • Если у Вас ИП. В этом случае вы будете отвечать всем имеющимся у вас, как у физического лица, имуществом: квартира, машина, гараж, накопления, земельные участки и т.д. И не имеет значения, когда это имущество приобретено – до момента начала предпринимательской деятельности или после.

Однако, для обоих случаев есть исключения, когда на имущество не может быть обращено взыскание. Данный перечень имущества указан в статье 446 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации.

Что лучше открыть ИП или ООО для оказания услуг?

ИП или ООО: вопросы регистрации

Подробная информация о процедуре государственной регистрации и стоимости наших услуг представлена в следующих статьях: Регистрация ООО  и Регистрация ИП.

Основные различия при регистрации ИП и ООО:

  • Учредителями ООО могут быть одно или несколько физических лиц, у ИП – собственник всегда одно физ. Лицо
  • Стоимость регистрации ИП – 2000 рублей, ООО – 5000 рублей
  • Размер госпошлины при открытии ИП – 800 рублей, ООО – 4000 рублей.
  • Минимальный размер уставного капитала у ООО – 10000 рублей, у ИП – отсутствует.

Срок регистрационных действий один – документы о регистрации вы получите на 6-й рабочий день.

ИП или ООО: юридический адрес

Для открытия ООО необходимо предоставить в налоговую сведения о постоянном месте нахождения общества – юридический адрес. Это может быть адрес коммерческого помещения, которое принадлежит вам на правах собственности или аренды, или домашний адрес директора. Подробнее о регистрации ООО на домашний адрес.

Для ИП никакого дополнительного адреса не нужно – предприниматель регистрируется в ИФНС по месту своего жительства. Но вести деятельность ИП вправе в любом регионе страны.

Что лучше открыть ИП или ООО для оказания услуг?

ИП или ООО: что выгоднее

С точки зрения уплаты налогов и других платежей в бюджет выделяется обязанность ИП платить страховые взносы за себя независимо от того, ведет он деятельность или нет.

С 2019 года размер страховых взносов для ИП составляет 36 238 рублей, в том числе 29 354 рубля — пенсионные взносы, 6884 рубля – медицинские.

В 2020 году размер обязательных взносов для ИП вырастет еще и составит 40874 рубля, в том числе: 32448 рублей — пенсионные взносы и 8426 рублей – медицинские.

Данные фиксированные платежи являются, пожалуй, самым главным недостатком ИП. Однако Предприниматель вправе уменьшить свой налог на величину уплаченных страховых взносов (кроме патента). Организации же обязаны уплачивать взносы в государственные фонды на своих работников, которые устроены на работу официально. Платятся они с фонда оплаты труда.

Что касается самих налогов, то существует 5 налоговых режимов это:

  • Общая система налогообложения (ОСНО).
  • Упрощенная система налогообложения (УСН).
  • Единый налог на вмененный доход (ЕНВД).
  • Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН).
  • Патентная система налогообложения (ПСН).

У каждого режима свои нюансы, и писать здесь о различиях придется очень много. Поэтому если есть желание понять, что нужно именно вам воспользуйтесь нашей услугой Налоговая консультация.

ИП или ООО: Ограничения по видам деятельности

В соответствии с законодательством на ИП накладываются ограничения по некоторым видам деятельности, другими словами им нельзя заниматься определенной деятельностью. Самые распространённые из них:

  • Производство и торговля алкоголем (за исключением пива).
  • Услуги страхования.
  • Банковская деятельность.
  • Инвестиционные фонды.
  • Деятельность ломбардов.
  • Туроператорская деятельность
  • Производство лекарственных средств.

Источник: https://konsultant12.ru/news/IP_ili_OOO_chto_luchshe_otkryt/

Регистрация бизнеса: что лучше открыть ИП или ООО? Отличие ООО от ИП плюсы и минусы

  • Основное отличие кроется в правовом статусе.
  • ИП — это человек, который зарегистрировался в качестве предпринимателя.
  • ООО — юридическое лицо «компания», со своими правами, обязанностями и имуществом.
  • ИП один владеет бизнесом.
  • ООО можно открыть с партнерами.

Юридическое лицо                                   Предприниматель

  1. Фирменное наименование
  2. есть                                                               нет
  3. Виды деятельности
  4. Все                                                                  Есть ограничения
  5. Учредительные документы
  6. есть                                                               нет
  7. Бухгалтерский учет
  8. Сложный                                                     Простой
  9. Юридический ардрес
  10. Любой                             Адрес  регистрации 
  11. Страхование (Пенсионный фонд, фонд медицинского страхования)
  12. % от заработной платы                      Фиксированный платеж
  13. Разбираемся:
Читайте также:  Прием на работу: порядок оформления по трудовому кодексу

В ООО бизнесом владеет Учредитель (один или несколько). Также, обязательно должен быть Генеральный директор, и его на должность назначают (он наемный работник). Учредитель вправе как сам себя назначить на эту должность, так и любого другого человека.

А раз это наемный работник, то ему в обязательном порядке нужно платить зарплату ( даже если учредитель и директор в одном лице), а значит и платить взносы в Фонды. Минимальная зарплата, кстати, 10 000 руб.

Считаем:

  • Пенсионное страхование (ПФР) – 22%
  • Медицинское страхование (ФФОМС) – 5,1%
  • социальное страхование (ФСС) – 2,9%

Итого: 30% от зарплаты.

Индивидуальные предприниматели за себя в Фонды платят фиксированный платеж, который составляет

  • Пенсионное страхование (ПФР) — 26 545 руб. + 1% с доходов ИП свыше 300 000 руб, но не более 212 360 руб.
  • Медицинское страхование (ФФОМС) — 5 840 руб
  • Тарифы указаны 2018 года.
  • Наличие расчетного счета и печати
  • Не обязательно                                            Не обязательно
  • Использование доходов
  • Нельзя                                                               Есть

В ООО весь доход принадлежит организации, а не учредителю. Владелец бизнеса вправе получать только дивиденды.

Внимание! Несмотря на то, что с дивидендов уплачивается подоходный налог 13%, права воспользоваться налоговым вычетом (при отсутствии других источников дохода) у учредителя нет.

Предприниматель волен распоряжаться доходами по своему усмотрению.

Внимание! Индивидуальные предприниматели, применяющие Упрощенную систему налогообложения , либо Патент, НЕ ИМЕЮТ ПРАВА применять налоговые вычеты (социальный, имущественный и стандартный).

  1. Сотрудничество с крупными контрагентами
  2. Возможно                                                       Маловероятно
  3. Кредит для бизнеса
  4. Возможно                                                      Моловероятно
  5. Банки крайне неохотно кредитуют ИП.
  6. Внимание налоговых органов (проверки) Пристальное                                                  Не очень 
  7. Патентная система налогообложения
  8. Нет                                                             Да
  9. В некоторых случаях патентная система налогообложения может существенно снизить налоговую нагрузку!
  10. Процесс ликвидации
  11. Сложный                                                          Простой

Не стоит забывать, что ведение бизнеса для организации (регистрация, бухгалтерский и налоговый учет, внесение изменений, ликвидация и т.д. обходятся в разы дороже, чем у ИП.

Существует еще один вопрос, который часто задают предприниматели: можно ли открыть ООО если есть ИП?

Отвечаем: Можно. Индивидуальному предпринимателю никто не запрещает быть учредителем и руководителем организации.

Примером такой организации может стать Автосервис.

  • возможны крупные партнеры (поставщики запасных частей)
  • возможны Гос.заказы
  • могут понадобиться инвестиции
  • вероятно расширение бизнеса

ИП выгодно, если нет совладельцев, работа преимущественно с физическими лицами и не планируется больших оборотов.

  • нет необходимости в совладельцах
  • клиенты-физические лица
  • вероятность сотрудничества с крупными контрагентами не велика
  • возможно применение патентной системы налогообложения.

Источник: https://support-nalog.ru/registraciya-biznesa-chto-luchshe-ooo-ili-iphtml

Ип или ооо: какую форму собственности лучше выбрать для розничной торговли

Собираетесь открыть розничный магазин, но так и не определились как зарегистрироваться? Это понятно: мнений много и они кардинально противоположные. Одни хвалят ИП, потому что это просто и удобно, другие настаивают на ООО, потому что это солидно и престижно.

Мы подготовили подробную статью, в которой объяснили разницу между ИП и ООО, наглядно показали отличия, преимущества и недостатки. Давайте разберемся с некоторыми моментами прямо сейчас:

  1. Гражданин РФ имеет право зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и вести коммерческую деятельность с целью получения прибыли. Ведет деятельность сам, на свой страх и риск. Не является юридическим лицом.
  2. В отличие от ИП, ООО — хозяйствующий объект со статусом юридического лица. В его деятельности могут участвовать до 50 физических и/или юридических лиц. Для открытия нужен уставной капитал. Каждый участник получает дивиденды. Все учредители отвечают за негативные последствия деятельности компании в пределах суммы своего вклада в уставной капитал.
  3. ИП может работать на патентной системе и открыть магазин площадью до 50 м2. Но не получится продавать алкоголь — запрещено законом именно для этой формы предпринимательской деятельности. Зато можно не вести бухгалтерский учет и как угодно распоряжаться прибылью.
  4. Для ООО нет ограничений по направлениям деятельности. Зато сложный бухучет, налог на прибыль и размер штрафов выше, чем у ИП, да и чтобы вывести прибыль нужно выработать законную схему. На это уходят время, силы и зарплата толковому бухгалтеру.

Обычно именно такие ярлыки бизнесмены навешивают этим двум формам предпринимательской деятельности. А потом начинаются проблемы:

  • выбрали ООО — придётся тщательно вести бухучёт, иначе налоговая накажет. Да и платежей намного больше, чем у предпринимателя, можно запутаться и получить штраф, если работать без толкового бухгалтера;
  • выбрали ИП — платим страховые взносы даже за тот период, когда уезжаем в отпуск. Недоступны некоторые виды деятельности, например, продажа алкоголя (кроме пива).

Какую форму собственности лучше выбрать для розничного магазина?

В статье отвечаем на этот вопрос, а также помогаем вам:

  • разобраться в теории и узнать, что такое ООО и ИП с точки зрения законодательства;
  • понять разницу между ИП и ООО;
  • определиться с подходящей формой предпринимательской деятельности.

Что лучше открыть: ИП или ООО? Разберемся с понятиями

В соответствии с ГК РФ, аббревиатура ООО расшифровывается как «общество с ограниченной ответственностью». Но учтите, что сегодня ответственность за долги может понести директор и даже бухгалтер (это показала судебная практика), поэтому нужно внимательно составлять уставные документы.

Согласно законодательству, ООО — хозяйствующий объект с такими характеристиками:

  • есть статус юридического лица;
  • участвуют от 1 до 50 физических и/или юридических лиц;
  • есть уставной капитал, который разделен на доли между участниками;
  • каждый участник оказывает влияние на управление объектом в зависимости от размера доли;
  • участник получает дивиденды — прибыль от хозяйственной активности ООО;
  • при наличии убытков учредители отвечают за негативные последствия активности ООО в пределах суммы своего вклада в уставной капитал. Исключение — банкротство компании, когда на участников возлагается дополнительная ответственность по долгам юридического лица.

Индивидуальный предприниматель — гражданин, который зарегистрировался как субъект предпринимательской деятельности.

ИП не является юридическим лицом, но имеет такие же права и обязанности, потому что ведет хозяйственные операции с целью получить прибыль. Действует самостоятельно на свой страх и риск.

На первый взгляд форма ИП кажется более простой и не вызывающей доверия у серьезных игроков рынка розничной торговли. Не спешите делать выводы.

Ип и ооо: сводная таблица отличий форм деятельности в 2019 году

Специально для предпринимателей, которые планируют открытие розничного магазина, мы разработали бесплатный email-курс «Как открыть розничный магазин: пошаговое руководство».

Как видите, есть достаточно много различий. Поэтому при открытии розничного магазина обдумайте, какой вариант вам подходит. В этом вам помогут 2 таблицы — читайте дальше.

Ип и ооо: наглядно о плюсах и минусах

Вы ознакомились с особенностями двух форм ведения бизнеса. Какая из них лучше подойдет для розничного магазина? Давайте посмотрим на плюсы и минусы, чтобы вы могли принять взвешенное решение.

Больше 4 лет избавляем предпринимателей от бумажной рутины и последствий неправильно заполненных документов, а также экономим 2 дня на поездках в налоговую — каждый день регистрируем новую компанию. Хотите, чтобы следующей была ваша?

Получить бесплатную консультацию

  1. Фиксированные взносы — главный минус ИП? Это одно из самых распространенных мнений. Но подумайте о другой стороне: страховые взносы — это не налоги, а отчисления на медицинскую страховку и будущую пенсию. Даже если в ООО только один участник — ему все равно необходимо начислять заработную плату и делать из нее все отчисления. При минимальной зарплате они будут почти такими же, как фиксированные взносы ИП.
  2. Еще одна приятная новость: индивидуальный предприниматель без сотрудников может уменьшать исчисленный налог на всю сумму внесенных им фиксированных взносов. В случае ООО и ИП с сотрудниками это возможно только на 50%, но в большинстве случаев в денежном эквиваленте эти 50% больше, чем 100% у ИП, работающего в одиночку.
  3. Относительно отчетности и найма сотрудников: все зависит исключительно от системы налогообложения, а не от организационно-правовой формы. Например, если применяется ОСНО, ООО будет платить налог на прибыль, а ИП — НДФЛ. Отчетность по этим налогам будет разной. При этом отчетность за работников у них всегда одинаковая.
  4. В остальном деятельность ИП и ООО ничем не отличается. Оформлять наемных работников, а также соблюдать их права должны все организационно-правовые формы, в соответствии с ТК РФ. Контрагенты в равной степени охотно работают как с ИП, так и с ООО, главное — выполнение договоренностей.
Читайте также:  Больничный лист перед отпуском по графику: выплаты

Как видите, у обоих вариантов есть плюсы и недостатки. Неправильный выбор чреват такими последствиями:

  • не сможете вести выбранную деятельность, как в случае ИП и продажи алкоголя;
  • придётся вести бухучет, которого можно было избежать, зарегистрировав ИП;
  • если в вашем бизнесе есть сезонность и вы зарегистрировались как ИП, будете платить взносы даже во время неоплачиваемого отпуска, хотя этого можно было избежать;
  • если планируете регулярно выводить прибыль, в случае с ООО будет много заморочек.

Поэтому важно с самого начала сделать правильный выбор.

Мы проводим бесплатные консультации, на которых помогаем выбрать оптимальную форму собственности с учетом нюансов вашего розничного бизнеса. Запишитесь на консультацию — специалисты «Фингуру» помогут определиться и зарегистрировать компанию!

Источник: https://fingu.ru/blog/ip-ili-ooo-kakuyu-formu-sobstvennosti-vybrat/

Что лучше ООО или ИП? — Финансы на vc.ru

По состоянию на 2019 год в Российской Федерации зарегистрировано 3,3 миллиона ООО и около 4ех миллионов ИП. Каждый, кто задумывается о регистрации своего бизнеса, должен принять решение о том, какая из этих организационно-правовых форм предпринимательской деятельности будет для него наиболее актуальна.

Заметим, что существуют и ряд других организационных форм, однако подавляющее большинство бизнесов функционирует именно в форматах ООО и ИП. Какие же отличия они имеют? Каковы их преимущества и недостатки? И что наиболее выгодно будет открыть именно вам? Расскажем в статье.

Гражданско-правовая сторона

Гражданин имеет право осуществлять предпринимательскую деятельность и как юридическое, и как физическое лицо. Регистрация ИП в налоговой инспекции предполагает сохранение за предпринимателем статуса физлица.

То есть, ИП – это физическое лицо, которое имеет право осуществлять деловую деятельность, и при этом несет ответственность согласно действующим в этой области законам. Его нельзя приравнивать к юридическому лицу, для которого нормы и правила — свои.

Существенная часть этих норм совпадает, однако руководствоваться следует только теми нормативными актами, в которых есть привязка «для индивидуальных предпринимателей».

Общество с ограниченной ответственностью – это юридическое лицо, что означает независимость от учредителя. По своим обязательствам юрлицо отвечает только той собственностью, которая находится у нее на балансе.

Сходства физических и юридических лиц:

  • наличие налоговых и страховых обязательств;
  • необходимость ведения учета и предоставления отчетности в соответствующие инстанции;
  • право найма сотрудников согласно Трудовому кодексу;
  • физлицо в качестве ИП имеет право открыть расчетный счет. ООО обязаны открывать такой счет;
  • наличие печати с необходимыми атрибутами.

Имущественная ответственность ООО и ИП

Имущество физлица после обретения статуса ИП не разделяется на находящееся в бизнесе и вне его.

В случае возникновения необходимости индивидуальный предприниматель будет отвечать по своим долгам всем оформленным на себя имуществом, даже если оно приобреталось гораздо ранее госрегистрации ИП.

Помимо того, закрытие ИП и снятие его с налогового учета не снимает обязательств по налогам, зарплатам сотрудников, договоренностям с партнерами и т.п.

Участники общества с ограниченной ответственностью отвечают по всем обязательствам только в пределах собственных долей, которые составляют уставной капитал.

Долгое время считалось, что ООО намного безопаснее, поскольку статья 56 ГК РФ четко указывала на то, что учредитель юридического лица не отвечает по его обязательствам. Однако в последние годы активно развивается институт субсидиарной ответственности, в результате чего долги уже не имеющей активов организации выплачиваются ее учредителем из своего личного имущества.

Так, в статье 49 НК РФ указывается, что если средств ликвидируемой организации для выплаты налогов недостаточно, то долги обязаны гасить учредители.

Таким образом, личная финансовая ответственность за свою компанию с собственника не снимается. Пока организация справляется со своими обязательствами, учредителям ничего не грозит.

Но когда долги достигают критического уровня, как правило от 300 тысяч рублей, то кредиторы и налоговая инспекция вправе начать процесс банкротства ООО, в ходе которого к ответственности привлекаются все бенефициары бизнеса.

Кому платить больше налогов?

При выборе ООО и ИП одним из ключевых вопросов, который более прочих интересует начинающих предпринимателей, является вопрос о налоговой нагрузке при ведении бизнеса. Какая из этих организационно-правовых форм предполагает больше налоговых трат?

Однозначно ответить на этот вопрос, пожалуй, нельзя. Все зависит не только от формы бизнеса, но и от выбранной системы налогообложения, а также от специфики конкретной деятельности. Рассмотрим основные моменты.

Страховые взносы ИП

Индивидуальные предприниматели производят обязательные страховые взносы на пенсионное и медстрахование в независимости от системы налогообложения. В 2019 году общая сумма фиксирована и составляет 36 238 рублей.

Системы налогообложения

Непосредственно сами налоги уплачиваются в зависимости от выбранного налогового режима и никак не коррелируются относительно организационно-правовой формы бизнеса.

В 2019 году в России предусмотрено 5 режимов налогообложения для предпринимателей и организаций:

Налоговые ставки для ИП и ООО на упрощенной системе налогообложения (УСН), едином налоге на вменённый доход (ЕНВД) и едином с/х налоге одинаковы. Различие предусмотрено в общей системе (ОСНО), которая подразумевает уплату 20% НДФЛ для организаций и 13% для ИП. Что касается патентной системы, то она доступна только для ИП.

Налоги и платежи за работников одинаковы как для и ИП, так и для ООО. НДФЛ равняется 13% и удерживается в момент выдачи зарплаты. Страховые взносы зависят от применяемых тарифов, обычно в фонды перечисляется 30% с ежемесячных доходов сотрудников.

Ответственность и штрафы

Налоговая ответственность для ИП и ООО существенных отличий не имеет. А вот внимание надзорных органов за деятельностью организаций более пристальное, и штрафы за аналогичные нарушения значительно выше, чем в ИП.

Исключение здесь составляет ответственность за налоговые и кадровые правонарушения, а также взыскания за несданную вовремя отчетность.

По этим пунктам правовые последствия для обеих организационно-правовых форм схожи, а по множеству других правонарушений штрафы для ООО в разы превышают штрафы для ИП.

Так, например, работа без онлайн-кассы после установленного законодательством срока облагается штрафом:

  • для ИП в размере 25-50% от выручки, но не менее 10000 рублей. В случае повторного нарушения, когда доход за оба раза составляет от 1 млн р. и выше – предпринимательская деятельность будет приостановлена на срок от 1 до 2 лет.
  • для ООО в размере 75-100% от прибыли, но не менее 30000 рублей. При повторном нарушении, когда доход за оба раза превышает 1 млн р. – деятельность будет приостановлена на срок до 3 месяцев.

Уголовная ответственность для руководителей организаций также более серьезная, нежели для индивидуальных предпринимателей. В уголовном кодексе есть целый ряд статей, посвященный непосредственно юридическим лицам.

Ограничения по видам деятельности

В рамках ООО можно заниматься любым законным видом деятельности, что касается ИП, то здесь есть ряд ограничений. Среди наиболее распространенных видов деятельности недоступных к осуществлению в рамках ИП находятся:

  • производство и реализация алкогольной продукции (за исключением пива и пивосодержащих продуктов;
  • страховые услуги;
  • банковская деятельность;
  • инвестиционные фонды;
  • ломбарды;
  • туроператорская деятельность, но услуги турагента оказывать возможно;
  • производство лекарств.

Вывод денег

Для свободного распоряжения заработанными средствами их необходимо вывести из бизнеса. У индивидуального предпринимателя никаких сложностей в данной части нет. Все заработанные деньги считаются его собственными, и в любой момент он может снимать их с расчетного счета и использовать по своему усмотрению.

В ситуации с ООО дело обстоит иначе. Все заработанные средства являются собственностью организации. И даже если в организации один учредитель, он не имеет права распоряжаться деньгами в любой момент, когда посчитает нужным. Распределять дивиденды разрешено не чаще, чем раз в квартал.

Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли компании, которая остается после уплаты всех необходимых налогов и сборов. Распределять доход ООО можно ежеквартально, раз в полгода или по итогам года. Периодичность выплат прописывается в уставе компании. С дивидендов также удерживается НДФЛ в размере 13%.

На практике также применяются такие способы вывода денег, как беспроцентный заем учредителю, выдача подотчетных или списание представительских расходов.

Организационные особенности

Рассмотрим основные моменты, касающиеся процедуры регистрации, ведения, а также прекращения деятельности ИП и ООО.

  • Регистрация общества с ограниченной ответственностью требует значительно больший по объему пакет документов, нежели ИП. Размер госпошлины для ООО составляет 4000 рублей, для ИП – 800 рублей.
  • Регистрация ИП возможна только по прописке. Если прописка в паспорте не указана, то оформление будет проходить по адресу временной регистрации. При этом территориальных ограничений для деятельности индивидуальных предпринимателей не предусмотрено, работать можно в любой точке РФ.
  • Открытие ООО требует наличия юридического адреса. Обычно это офисное помещение, хотя также возможно использовать адреса прописки учредителя. Если деятельность организации осуществляется по адресу, отличному от юридического, то требуется регистрация обособленного подразделения ООО.
  • После регистрации юрлица учредитель обязан внести денежный вклад в уставной капитал, минимальная сумма которого составляет 10000 рублей. Для ИП данного требования нет.
  • Процесс деятельности ООО предполагает ведение специальных корпоративных документов и, как минимум, ежегодного созыва собрания участников. Все значимые регистрационные моменты, например, смена адреса регистрации или руководителя, а также изменение устава, требуют уведомления о них налоговой инспекции. Причем, регистрационные формы Р13001 и Р14001 надо каждый раз заверять у нотариуса.
  • ООО обязаны вести бухгалтерский и налоговый учет. ИП обязаны вести только налоговый учет.
  • Для прекращения деятельности ИП достаточно подать заявление по форме Р26001 и заплатить пошлину на 160 рублей. Снятие ИП с учета происходит за 5 рабочих дней, даже если есть долги по налогам, взносам или перед партнерами. Ликвидация ООО занимает от 2 до 6 месяцев, причем сначала необходимо разобраться со всеми финансовыми обязательствами.

Сравнительная таблица ИП и ООО

Сделать правильный выбор в момент правовой организации своей предпринимательской деятельности довольно важно, так как это решение повлияет на процедуру регистрации бизнеса, дальнейшую уплату налогов и остальные сопутствующие факторы.

Тем не менее и переоценивать значимость данного выбора не стоит. Самое главное – начать свое дело, а его форма – это, в сущности, лишь договор с государством, на условиях которого вы соглашаетесь вести предпринимательскую деятельность.

Источник: https://vc.ru/finance/85026-chto-luchshe-ooo-ili-ip

Ссылка на основную публикацию